¿Qué es la laguna de cotización?

La base reguladora de cotización es esencial para el cálculo de la pensión de jubilación, pero ¿cómo afectan los periodos que el trabajador ha estado sin cotizar? Precisamente estos lapsus en la vida laboral son lo que se denomina laguna de cotización.

Aunque te quede mucho o poco para jubilarte te interesa saber que es la laguna de cotización y cómo puede afectarte en el cálculo de tu pensión contributiva de jubilación. Los periodos dentro de la vida laboral de un trabajador en los que no se ha cotizado se denominan lagunas de cotización.

Hasta el año 2013, para el cálculo de la pensión se tomaban los 15 años anteriores a la fecha de jubilación; esta fórmula sigue vigente de manera transitoria para los trabajadores a los que se les aplicó la legislación anterior a 1/1/2013 en virtud de la disposición final duodécima de la ley 27/2011.

Sin embargo, con carácter general y desde el pasado año 2015, las bases de cotización que se utilizan para el cálculo de la base reguladora se han elevado hasta los últimos años de cotización y la ley establece que el cómputo irá tomando un año adicional por cada año que pase hasta el 2022, cuando quedará establecido el cálculo de la base reguladora con las bases de los últimos 25 años.

Dentro de estos periodos de cotización, que se utilizan para el cálculo de la base reguladora que determinará la cuantía de la pensión a percibir, puede darse el caso de que haya lagunas de cotización: periodos no cotizados que quedan comprendidos en el intervalo de meses a partir de los cuales se determina la base reguladora.

La ley estipula cómo deben tenerse en cuenta estas lagunas, de forma que se integren dentro del cómputo.

Trabajadores del Régimen General

Estos trabajadores integran las primeras 48 mensualidades con base mínima de entre todas las existentes en cada momento, y el resto de mensualidades con el 50% de dicha base mínima.

Trabajadores del Régimen General que se les aplique la normativa anterior a 2013

Las lagunas de cotización, en este caso, sólo se integran a los exclusivos efectos de dicho cálculo, con la base mínima de cotización, vigente en cada momento, en el Régimen General para los trabajadores mayores de 18 años.

Trabajadores autónomos

Para los trabajadores que causen jubilación a través del Régimen Especial de Trabajadores Autónomos (RETA), no se ha implementado ningún tipo de fórmula de integración de lagunas de cotización, computando, por tanto, como cero la base de los meses en los que no haya habido obligación de cotizar. Es decir, no existe integración de lagunas, sólo se tienen en cuenta para calcular la base reguladora los periodos con cotización.

Las lagunas de cotización influyen de esta manera de forma definitiva en el cálculo de la base reguladora y dado que la base determina la cuantía de la pensión a percibir, es obvio que la presencia de lagunas de cotización en la vida laboral del trabajador influye en la pensión que vaya a recibir en el momento de su jubilación.

La base reguladora está compuesta por la suma de las bases de cotización de los últimos años -según corresponda-, actualizadas todas según el IPC correspondiente, salvo las de los dos últimos años, que se toman por su valor nominal. Como los periodos de laguna de cotización se integran en forma de base reducida o base cero, incluso, influyen directamente en la pensión percibida, impactando directamente en su valor.

Como norma general, además de saber qué es la laguna de cotización, merece la pena antes del momento de jubilación tener en cuenta su influencia para poder paliar posibles efectos negativos de estos periodos. Contar con un Plan de Pensiones MAPFRE es una forma cómoda y sencilla de disfrutar de un periodo de jubilación pleno, donde los problemas económicos no tengan cabida.